C.E.70年2月，地球联合军与ZAFT之间的武装冲突由于“染血的情人节”悲剧而全面升级为地球圈规模的战争。C.E.71年6月，在“非我即敌”的观念驱使下，地球联合军悍然发动了对中立国家奥布联合酋长国的侵略。
李耀辉（梁朝伟饰）和何宝荣（张国荣饰）是一对同性伴侣。为了有一个新的开始，他们带着美好的梦想离开了香港（去看南美洲的大瀑布），来到阿根廷，但在布宜诺斯艾利斯迷路了。
他一下班就在海滩上不停地练习，而他的儿子总是坐在海滩上对他微笑。日复一日，毛泽东的技术越来越好。冲浪用品商店的老板给了毛一套潜水服和一份参加冲浪比赛的申请表。比赛当天，毛和桂子兴奋地赶到海边，但由于一场意外，他们没有参加比赛。但毛泽东对冲浪的热爱并没有减少，他的贵族儿子继续支持他。在后来的比赛中，毛泽东取得了优异的胜利。几天后，毛泽东又去海边练习了。桂子因为出差迟到了，但没有见到毛。他面前是一片宁静的大海。
